Tax Deductions: Child and Dependent Care Expenses

Всем привет

Возник такой вопрос: на работе одним из текущих бенефитов является FSA - Dependent Care Reimbursement Account. При устройстве не стал ничем кроме страховок заморачиваться, т.к. не было времени разбираться во всех этих премудростях. На носу в компании ежегодный enrollment для всех бенефитов, т.е. можно что-то изменить, добавить и убрать.

Ситуация: ребенок ходит в зарегистрированный в гос.структурах садик.

На работе бенефит в виде FSA - Dependent Care Reimbursement Account предлагает отчислять в этот самый Flexible Spending Account сумму до $5000 pre-tax dollars, чтобы потом из этого счета клеймить Dependent Care Expenses.

Про процессе ознакомления с условиями, я попал на сайт IRS за разъяснением об eligible expenses. Выясняется, что согласно Publication 503 (2010), Child and Dependent Care Expenses без взяких бенефитов с работы можно получить налоговый вычет до $3000.

Вопрос: это одно и то же? Т.е. если я на работе буду делать pre-tax отчисления в FSA, то следующей весной (или когда там происходит заполнение налоговых деклараций) я уже любые Dependent Care Expenses указать в декларации не смогу? Или это разные вещи и я могу спокойно отчислять pre-tax $5000/год в FSA и еще в декларации получить налоговый вычет на $3000, в сумме итого на $8000?

Кто знает-плавал, подскажите как лучше и правильнее поступить?

Заранее спасибо.

Raznie veshi. Podpisivaites’ na FSA. Ne zabyd’te chto on takzhe pokrivaet lekarstva , med. viziti, ochki i sredstva predoxraneniya.:slight_smile: Eto extra k 5k.

1 лайк

Только не забывайте, что непотраченные деньги на FSA в конце года пропадают.

1 лайк

Т.е. фактически я могу получить налоговые льготы на $5000 через FSA плюс еще $3000 через декларацию IRS в следующем году? Я правильно понял? Насчет экстра к $5000 и покрытия лекарств не понял: у нас на работе есть отдельная штука, которая называется FSA- Health Care Reimbursement Account, на неё надо отдельно подписываться.

Если ребенок ходит в садик, платную афтерскул программу, летний лагерь - то подписывайтесь обязательно, просто просчитайте примерные расходы, чтобы с суммой не пролететь.

Что касается покрытия FSA лекарств и прочих medical expences. Читайте условия покрытия вашего плана очень внимательно, тк, например, мой рабочий FSA не покрывает подобные расходы, у нас есть отдельный HSA = health spending account.

1 лайк

FSA- Health Care Reimbursement Account, на неё надо отдельно подписываться.

Da.

Т.е. фактически я могу получить налоговые льготы на $5000 через FSA

Ne sovsem tak, a gorazdo men’she. L’gota bydet sostoyat’ v s’ekonomlennix taksax. Skoree vsego chyt’ bol’she ~1,2k s’ekonomite.

Да, я об этом уже прочитал. Но с местными ценами на садики, мне бы таких FSA две штуки минимум не помешало :slight_smile:

1 лайк

С суммой не пролетаем это точно, фулл-тайм садику пригодились бы два таких FSA. Насчет отдельного FSA для болячек - тоже самое, у нас тоже отдельный.

Я в курсе, циферки я уже давно посчитал: ~25% налогов от $8000 доналоговых денег это возврат ~$2000/год.

:clapping:

Molodec DreamCatcher, ti daleko poidesh’!

:slight_smile:

Уф, чем больше читаю про Eligibility, тем больше у меня сомнений насчет этого FSA. Может я и не прав, поправьте, плз.

Цитата с внутреннего ресурса, описывающего условия этого бенефита:

When an employee needs care for a dependent in order to work, they qualify to use this account when one of the following applies:

•the employee is single and has an eligible dependent
•the employee is married and their spouse works, or is looking for work
•the employee is married and their spouse is a full-time student for at least five months of the year
•the employee is married and their spouse is disabled and unable to provide for their own care
When a spouse is not working, the employee should not use this account.
•If an employee is married, the annual contribution cannot be more than their spouse’s earned income, or their own earned income (after all salary reductions), whichever is less.

Ситуация: супруга сейчас не работает, но скорее всего будет работать (надеюсь) в 2012 году. Я не могу понять разницу между “looking for work” и “is not working”. Иными словами, если супруга выйдет на работу и за 2012 год заработает минимум $5000 (тоже не ясно, gross/net здесь имеется в виду), то все нормально, я могу эти $5000 заклеймить, если не выйдет на работу или выйдет и не заработает $5000 - то все\часть пропало?

Еще вопрос все-таки про tax-deductions которые позволяет сделать IRS напрямую.
Цитата с внутреннего ресурса компании:

As an alternative to the Dependent Care Account, employees may claim eligible dependent care expenses under the dependent care tax credit provisions on their federal income tax return. Employees cannot apply the same expenses to both the Dependent Care Account and this credit. The employee should decide before enrolling in the Dependent Care Account which option will give them the best advantage. Employees may want to consult a tax advisor to help them decide which option would be more advantageous.

Цитата из IRS Publication 503:

Amounts excluded from your income under your employer’s dependent care benefits plan cannot be used to claim a medical expense deduction. If you receive dependent care benefits, your dollar limit for purposes of the credit may be reduced. See Reduced Dollar Limit. Dependent care benefits include:

Pre-tax contributions you made under a dependent care flexible spending arrangement.

Тут я вообще запутался. Т.е. я должен решить: или я отчисляю $5000 pre-tax через работодателя (получая их обратно через reimbursement), или имею возможность сделать tax return на $3000 через IRS? Или здесь имеется ввиду, что нельзя клеймить одни и те же затраты, покрытые через FSA, через IRS? Т.е. если я планирую затрат на $8000 и более, то я могу $5000 покрыть через FSA и еще на $3000 получить tax return через IRS, верно?

Заранее спасибо за ответы.

Морочу себе голову теми же приколами. И если с Health FSA все понятно - если ходишь лечиться - то это выгодно, выложить 3500 до налогов или после - разница есть. С Детским ФСА все круче получается. Как я понял - у меня выбор - наоткладывать до 5000 в год и оплатить с этого счета, или забить на это дело и просто получить возврат в 3000. Причем на ту сумму, которую ты оплатил с этого самого ФСА тебе возврат не положен. Хотя может я и неправильно понял, пока сам внимательно не вычитал - тему не создавал. Там надо очень внимательно читать - толи ты не можешь подавать клейм на ту сумму которую оплатил с этого самого ФСА, толи все что оплачено с ФСА не попадает в возврат в виде 3К, т.е. оплатив 2000 с ФСА в виде возврата налога получишь только 1К.

Как я понимаю - должно быть док-во поиска работы. Но надо уточнять.

Вот что у меня пишут.

In most situations, an employee will save more money in taxes through the Dependent Care FSA but it depends on family income, number of dependents, tax filing status and EIC eligibility. It is important to note that the IRS does not permit you to claim the same expenses through your dependent care FSA as you claim on the tax credit. However, you may be able to claim expenses not reimbursed through your Dependent Care FSA as a tax credit as long as you deduct the Dependent Care FSA amount from your tax credit amount. Your tax professional will be able to advise you, based on your specific circumstances, which option will save you the most money. You should always consult with your tax professional before taking any tax credits on your Federal Tax Return.

Всегда убивал этот юридический сленг, способный сломать мозг кому угодно. Растолкуйте кто может смысл вот этого вот:

as long as you deduct the Dependent Care FSA amount from your tax credit amount.

В итоге если можно в двух словах FSE это хорошо или плохо?
И меня супруга дома и двое детей 3 and 1 год.

Thank you.

А что такое FSE?

Funniest Shit Ever

Если вы o FSA, то это очен’ хорошо. Но у вас должна быть работа и дети должны ходить в детский сад.

Добавлю по памяти что у супруги тоже должна быть работа или она должна искаться (там надо читать условия) и чем больше зарплата тем больше от фса выгоды. Там есть и риски. Если не потратить все деньги вовремя в год отчислений то они могут сгореть. То же самое может произойти и при внезапном увольнении. Ну и сумму надо знать заранее, то есть панировать очень задолго. Так же хорошая штука фса эплс кейр. Безналоговые деньги на медицину типа копеев, очков, линз, процедур и пр.

Sorry FSA

FSA $2600 и
Dependent Care $5000

Супруга скоро выйдет на работу.
То Есть плюсов больше получается если правильно пользоваться.
Я еще плохо по англиский понимаю. по этому сложно разобраться.
Спасибо за за помощь!