Никак не могу найти ответ на 2 вопроса.
В феврале, по приезду в США как DVшник, я открыл счет, на который положил 4к$ наличными и 5к$ дорожными чеками. Буду ли я должен при заполнении декларации в следующем году оплатить какой-нибудь налог с этой суммы?
В РФ у меня есть родственник с моими деньгами ~14k$. Если он их переведет на мой счет в США банковским переводом, должен ли я буду с них потом платить налог?
спасибо.
Нет.
Нет.
Нет, но в общем случае лучше не слишком задерживаться с переводом 
Суть дела вот в чем. По закону, банки в США обязаны сообщать и автоматически сообщают в налоговую инспекцию о любых операциях с наличными превышающих 10k (это включает в себя связанные операции которые в течение 12 месяцев в сумме превышают 10k). Это не вызывает автоматический вызов в налоговую испекцию и не предполагает что эта сумма является автоматически становится налогооблагаемым доходом. Налоговая может спросить откуда деньги только в маловероятном (1-2%) случае вызова на аудит.
Резиденты США по закону обязаны платить налог со своего дохода по всему миру (договоры об избежании двойного налогообложения существуют для того чтобы людям не пришлось платить то же самое дважды). Это влючает в себя доходы с зарплаты, проценты полученные в банке, доходы от продажи недвижимого имущества, или дарение на сумму превышающую 12K. Также существует закон который обязывает сообщить в IRS о наличие счета за границей в течение двух недель после его открытия если баланс на нем превышает 1k. Как раз недавно IRS объявила о компании разрешающей резидентам сообщить о своих счетах за границей и легализовать деньги за 30% штраф от суммы вклада.
Ваши сбережения и доходы накопленные / полученные до того как вы стали резидентом естественно не облагаются налогом с США, но чем дольше Вы ждете чем более сомнительным для IRS становится что это действительно ваши сбережения с до-переездных времен.
То есть получается что либо надо приехав в страну тут же сообщить в IRS что у Вас есть за границей счет с крупной суммой которую Вы еще не перевели в США (тогда у Вас останется документ о том что у Вас были эти деньги до переезда в США и Вы уведомили об этом налоговую) (имейте в виду что IRS теоретически может попросить выписку со счета чтобы подтвердить что то что вы пишите это правда), или перевести Ваши сбережения достаточно вскоре после переезда чтобы можно было - в очень маловероятном случае если Вас спросят - спорить с IRS о том что Вы не сразу перевели все и не знали обо всех законах сразу по приезде, и что это никак не мог быть Ваш налогооблагаемый доход.
Это подводит нас к тому что в первый год после приезда - если вдруг IRS спросит - легко объяснить что это сбережения которые были скоплены пока Вы еще не были резидентом или доходы от продажи личного скарба. Чем дольше Вы ждете, тем сложнее доказать что это не налогооблагаемый доход. Но с другой стороны, если речь идет только о 14k, то 12k (если я не путаю цифру) можно получить в виде подарка без налогов в любом налоговом году.
10К за один день.
Это относитс только к бизнесу, принимающему кэш.[/QUOTE]
Подарка от одного лица(13К). Количество дарителей не ограничено.
Это противоречит тому что написано в законодательной базе и в разъяснениях IRS. Там говориться 10k за 12 месяцев в связанных трансакциях и приводятся примеры связанных и несвязанных трансакций.
Правильно - только если имеется в виду что бизнес принимающий платеж в форме отличной от кредитной карточки или personal check или corporate check должен отправить бумагу в IRS. Большинство таких документов отправляется банками. Банки уже имеют SSN человека депонирующего наличность в крупной сумме и отправляют документ в IRS автоматически в электронной форме, бизнесы типа магазина должны потребовать от человека заполнить форму и предоставать свой SSN до того как они примут деньги.
У меня где-то была эта цифра… В год IRS получает около 18 миллионов таких документов. При этом только 1-2 миллиона человек вызывают на аудит (и есть много других факторов используемых IRS для подбора кандидатов для аудита). Так что изолированная трансакция с наличностью сама по себе не вызывает последствий.
Это похоже на правду. Но IRS может сильно удивиться если кому то очень много людей вдруг начнут дарить деньги. Каждая такая операция поднимет небольшой флажок в IRS и если количество флажков превысит критическую массу, IRS начнет задавать вопросы - тогда бремя доказательства что это не скрытый доход ляжет на получателя подарков.
Мне кажется, вы ссылаетесь на разъяснения касающиеся только бизнес-транзакций (купля/продажа). К персональным депозитам относится правило “over 10К в день”
Врочем, могу ошибаться, давно это читал.
Если не ошибаюсь, такая “критическая масса” - $100К в год
Это упирается в вопрос будет ли конкретный банк считать два депозита по 9k в два последовательных дня считать независимыми или связанными операциями. По соображениям здравого смысла, чтобы не возникло вопросов во время аудита, банку проще подать лишнюю форму чем не подать. Все это делается электронным образом банковским компьютером и не требует усилий персонала.
Вот хорошее короткое описание того что банкам положено делать c ссылками на законы и номера форм:
налог на подарки в США платит даритель денег, а не получатель.
А если даритель не резидент, то получается платить некому.
вот именно.
Получается что так. Вот немного устаревшее описание законов (при некоторых усилиях наверняка можно найти более свежее)
слышал как вариант можно из РФ через сбербанк перевести деньги со счёта на счёт в США и комиссия всего 1 %
Любопытно, а по-подробнее можно?
подробностей не знаю, это лучше в самом сбербанке узнать.
Более выгодного способа, чем дорожные чеки - American Express - не слышал, в том-же сбербанке их можно купить 0,45 % от суммы, в банке русский стандарт 0,4 % от суммы, многие банки в США принимают эти чеки без комиссии
В пакете, который DV-шник везёт с собой есть эта справка с банка (пакет вскрывать нельзя, но через дырочку можно подсмотреть, какие доки в нём находятся). Он её на интервью отдал. Так вот, разве не в IRS её потом передают?
IRSу эта справка даром не нужна и никто ее туда не посылает. Если ее и вкладывают в пакет документов, то она идет на “вечное хранение” туда же, куда и остальные документы из пакета.
Т.е. можно при перезде не парится сразу с переводом денег в сша. А просто заявить о том какие счета есть и с какими суммами и потом ими спокойно пользоваться- переводить в сша в течении удобного срока?