Налоги и re-entry permit

Здравствуйте, подскажите пожалуйста по налога, сам я потыкался, но боюсь напортачить.
Ситуация следующая: Выиграли гринку и въехали первый раз в октябре 2014, оформили re-entry permit и сразу выехали. Дохода в США не имел. В России на двоих с женой имеем около $25 000 при текущем курсе

  1. Надо ли было до апреля 2015года подавать декларацию?
  2. Надо ли было платить налоги?
  3. Если да, как теперь выходить из положения, можно ли сейчас оформить?
    Скрывать ничего не хотим, если надо заплатим и налог и штраф (если, конечно, штраф не заоблочный)
  4. Можем ли подавать электронно через IRS.com.

По теме:
Нашел похожую тему - http://www.govorimpro.us/финансирование-страхование-и-недвижимость-в-сша/52660-сдача-налоговой-декларации-в-статусе-reentry-permit.html

Здесь рекомендуют форму 1040, но ведь с моими параметрами можно было бы и по облегченке, или я не прав?

Всем заранее спасибо.

  1. Да.
  2. Да.
  3. Можно.
  4. На самом сайте IRS не подают. Там есть ссылки на бесплатные программы заполнения налоговой декларации и ее отсылки, в том числе и для зарубежного адреса.
    Вам без разницы, какая форма, если вы будете подавать электронно, программа сама генерирует нужные.
1 лайк

Backwoodsman, спасибо большое за ответ.

Уважаемые форумчане, еще подскажите пожалуйста такой нюанс, в сети не могу найти, а время уже поджимает:
Насколько я знаю если в России заплатил налоги (заработал и жил в России по Re-entry permit), то в США можешь не платить налоги (есть вроде бы Соглашение есть между странами),
Это действительно так?
Если да, то все это обозначается в форме 1090 или что то отдельно (дополнительно) надо оформлять?
Нужно ли брать подтверждение что налоги оплачены (2НДФЛ, переводы ит.д) ?

Не совсем так. Есть 2 основных способа. 1. Если вы получали в РФ зарплату (или другой доход, который надо зарабатывать), то до ~$95 к/год можно исключить из облагаемого в [US] дохода, но ставка на остальные доходы будет определяться с учетом этого исключенного дохода. Если доход - не зарплата, то исключать нельзя, но можно использовать 2-ой способ: зачет налогов уплаченных по месту получения доходов. Все это можно сделать используя бесплатный [Taxact] (может быть и другие программы, но я ими не пользовался).
Можно ли применять договор об избежании двойного налогообложения в вашей ситуации - зависит от вида полученных вами доходов, чей вы резидент согласно этому договору, в общем читайте договор и разбирайтесь.

Если да, то все это обозначается в форме 1090 или что то отдельно (дополнительно) надо оформлять?
Нужно ли брать подтверждение что налоги оплачены (2НДФЛ, переводы ит.д) ?
В случае исключения заработанного дохода используется форма 2555, в случае зачета уплаченного налога - форма 1116.
Для подачи 1040 справки о заграничных доходах не нужны, но они могут потребоваться если ваш 1040 будет выбран для аудита. Так что лучше получить 2НДФЛ.

1 лайк
  1. Да. До 15 апреля надо было подать налоговую декларацию, или подать extension до октября.

  2. Да. Но в вашем случае никаких налогов не будет, потому что вы проживаете за пределами США и ваш доход в России меньше, чем foreign income exclusion.

  3. Можно и нужно сейчас оформить. Может быть штраф за failure to file, но в вашем случае он минимален, потому что вы не должны были налоги. The penalty for filing late is usually 5 percent of the unpaid taxes for each month or part of a month that a return is late. This penalty will not exceed 25 percent of your unpaid taxes.

  4. Нет. Самый легкий способ, файлить через TurboTax или TaxAct. В первый год заполните, распечатаете и отошлете формы, в следующие годы сможете файлить электронно.

P.S. ВАЖНО! Правильный сайт для IRS это IRS.GOV, а не .com! Все государственные федеральные сайты в Америке заканчиваются только на .gov, если .com, то это мошеннический левый сайт.

1 лайк

Stiletto, Caitlin спасибо за ответы. Глянул ссылки правда мало что понял.
Т.е если у нас с женой за 2014 год около $25000 по зарплате, но а визы получили в октябре 2014 то отчитываемся только за октябрь, ноябрь, декабрь, так?

Т.к весь доход это только зарплата, то наша форма это 2555, правильно?

Зарплату получали в рублях и 2НДФЛ тоже в рублях, а курс доллара с тех пор изменился раза в полтара, соответственно для рассчета берем курс доллара на конец 2014 года, правильно?

TaxAct - я так понял это сайт, однако с .com, как отметил Caitlin доверять можно только .gov. Или здесь исключение?

P.S. Ребята, заранее извиняюсь за наивные вопросы, обычно сам старался во всем разобраться, но здесь пока мало что догоняю.

Про сайты - “.com” используют негосударственные (частные) компании. TaxAct и TurboTax это частные компании которые заключили договор с IRS об электронной подаче налогов через них. Им можно доверять.

Государственные службы (правительство, налоги, treasury, соц. службы, городская администрация, DMV, и т.п.), используют только домен “.gov”. Поэтому если якобы “государственный” сайт, вдруг использует домен “.com”, то это не государственный официальный сайт, а фейк.

Вот тут по-русски от IRS про подачу деклараций: Тема 301 - Когда, куда и как подавать налоговую декларацию

Вот тут про налоговые правила для американцев и гринкартовцев, которые проживают и зарабатывают зарубежом: U.S. Citizens and Resident Aliens Abroad

Вот тут подробнее про foreign earned income exclusion: Foreign Earned Income Exclusion

2 лайка

It depends… У вас может быть (а может и не быть) возможность считаться резидентом за весь 2014 - может быть выгодно (а может и не быть)но тогда надо включать доходы за весь 2014. Про возможность выбора написано здесь.
Быть резидентом бывает выгодно если применять [standard deduction] и [earned income credit], но для этого надо иметь доходы в [US]. Тут была тема про налоги, где все это разжевывалось неоднократно. Не знаю куда делась.

Т.к весь доход это только зарплата, то наша форма это 2555, правильно?
Вообще надо считать с цифрами, но при вашем доходе ИМХО будет все равно.

Зарплату получали в рублях и 2НДФЛ тоже в рублях, а курс доллара с тех пор изменился раза в полтара, соответственно для рассчета берем курс доллара на конец 2014 года, правильно?
It depends

When valuing currency of a foreign country that uses multiple exchange rates, use the rate that applies to your specific facts and circumstances. For example, if you have a single transaction such as the sale of a business that occurred on a single day, use the exchange rate for that day. However, if you receive income evenly throughout the tax year, you may translate the foreign currency to U.S. dollars using the yearly average currency exchange rate for the tax year.

TaxAct - я так понял это сайт, однако с .com, как отметил Caitlin доверять можно только .gov. Или здесь исключение?
Доверять вообще никому нельзя!
Но таксактом пользуются очень широко и особых проблем ни у кого не было пока.